Product Sportaccommodaties
Voor het onderdeel Sportaccommodaties zijn in de begroting de budgetten voor de exploitatie van de sportvelden en sportgebouwen opgenomen. Hierin zijn naast de effecten van de bouw nieuwe sportvoorzieningen uit het programma Parels van de Wijken, ook begrepen de storting in onderhoudsvoorziening voor het benodigde groot onderhoud en kapitaallasten vervangingsinvesteringen. De inkomsten bestaan uit verhuur aan de diverse sportverenigingen.
Hieronder vindt u de meerjarige ontwikkelingen ten opzichte van 2025 | ||||||
Product | Sportaccommodaties | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
Begroting 2025 | Begroting 2026 | Begroting 2027 | Begroting 2028 | Begroting 2029 | ||
Lasten | 3.999 | 3.736 | 3.749 | 3.867 | 3.969 | |
Baten | 1.116 | 1.025 | 1.045 | 1.065 | 1.100 | |
Saldo | 2.882 | 2.711 | 2.704 | 2.803 | 2.870 | |
De lasten van het product Sportaccommodaties dalen met € 263.000, terwijl de baten dalen met € 91.000. Dit wordt verklaard door de volgende zaken, waarbij gelet op de hoeveelheid panden de afwijkingen per kostensoort worden vermeld.
Kapitaallasten, hogere lasten € 52.000
De stijging van de kapitaallasten wordt grotendeels verklaard doordat de kapitaallasten na oplevering van de Sportzaal Doorslag-Groenling zijn begroot (€ 100.000). Zie ook de toelichting bij het product Onderwijs. Daarnaast is het resterende verschil voornamelijk toe te schrijven aan vrijval van afgeschreven activa diverse sportaccommodaties (Galecopperzoom € 25.000 en Parkhout € 34.000).
Parkhout incidentele kosten, lagere lasten € 337.000
Bij resultaatbestemming jaarrekening 2024 is een bedrag van € 336.000 voor dekking incidentele kosten in 2025 begroot. In 2025 zal dit naar verwachting geheel afgerond en besteed zijn.
Overige inkomsten, lagere baten € 91.000
In de 1e Technische wijziging 2025 zijn de baten van de Tijdelijke Sporthal incidenteel begroot. Voor 2026 kunnen deze pas worden bepaald in samenhang met de bezetting van Merwestein en het Veerhuis. Naar verwachting volgt deze aanpassing in de 1e Technische wijziging 2026.
Voor nu geeft dit lagere baten van € 140.000.
De Specifieke Uitkering Sport BTW (SPUK-Sport) zal door het Rijk met 10% worden gekort. Vooruitlopend op de definitieve beschikking hiervan verlagen wij de inkomsten hiervan voor de sportaccommodaties (€ 14.000). Overigens wordt in deze regeling reeds een maximumbedrag toegekend, die is gebaseerd op de declaraties in de afgelopen jaren. De werkelijke (positieve of negatieve) afwijkingen worden bij de jaarrekening gepresenteerd.
Tenslotte levert de indexering op de inkomsten € 62.000 hogere baten op.
De resterende afwijkingen zijn een samenstel van diverse kleine onderdelen, die niet nader worden toegelicht.